В конце марта в Госдуму был внесён проект закона, который даст Федеральной налоговой службе доступ к данным Центробанка о физических лицах при наличии признаков скрытой предпринимательской деятельности.
Что предлагает законопроект
По замыслу авторов, обмен информацией между Банком России и ФНС позволит быстрее выявлять случаи ухода от регистрации бизнеса и уклонения от налогов. Речь идёт о целевой передаче сведений на основании нормативных критериев.
Какие «маркеры» могут указывать на скрытую деятельность
В тексте законопроекта приводятся примеры признаков, которые могут служить основанием для проверки. Среди типичных вариантов называются, например:
- частые и регулярные переводы, несопоставимые с задекларированными доходами;
- поступления от большого числа разных плательщиков на личные банковские счета;
- использование цепочек переводов между счетами для расчётов с клиентами;
- регулярные платежи за товары или услуги при отсутствии регистрации как ИП или юрлица.
Отмечается также, что возможен ряд исключений — в том числе для переводов внутри семьи — чтобы не затрагивать бытовые финансовые отношения.
Иллюстративное изображение
